Так ли выгодна отсрочка платежа: как посчитать потери поставщика

Posted on by riasevastopol

Сергей Дубовик Президент, глава , Петербург

Три несложных формулы, разрешающие оценить все минусы и плюсы торговых операций с отсрочкой платежа.

Отсрочка платежанаиболее популярный метод улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, к примеру, через 14 дней по окончании поставки, в некоторых отраслях есть непременным условием кроме того для первой сделки. Отсрочка должна быть в обязательном порядке прописана в договореесли это не сделано, то в правовом поле, обязанность оплаты товара клиентом по умолчанию наступает конкретно по окончании получения товара.

В данной статье вы отыщете ответы на следующие вопросы:

  • Если вы продавец: какое количество фактических денег вы отдаете клиенту, в то время, когда предоставляете ему отсрочку платежа? Если вы клиент: какое количество настоящих денег в этом случае тратит на вас поставщик?
  • Что выгоднееработать с поставщиком на условиях отсрочки либо предоплаты?
  • Как выяснить более удачное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные отсрочки и разные цены платежа?

Формула расчета цены отсрочки

Помните, что каждая отсрочка платежаэто настоящие денежные затраты поставщика.

В собственной практике управления коммерческими отделами, я делал оценку цены отсрочки, в то время, когда подтверждал ее клиенту как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа.Так ли выгодна отсрочка платежа: как посчитать потери поставщика Подобный подход, учитывающий риски и стоимость денег, использовали многие привычные начальники.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки платежа для клиента

Рисунок 1

Для расчета сэкономленных средств, каковые клиент возьмёт, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, возможно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК,

где ОПстоимость отсрочки платежа, руб.;

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %;

СКсумма договора, договора, сделки, руб.

Рисунок 2

Эта формула с достаточной точностью дает познание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика данной формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось израсходовать денег для привлечения кредита в банке, дабы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Кроме этого вы имеете возможность разглядывать эту формулу как метод оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели додают к взятому числу еще порядка 20%, учитывающих риск невозврата затраты и денег на получение просроченной задолженности.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки для поставщика

Рисунок 3

Пример расчета результата отсрочки

Разглядим пример того, как оценить экономический эффект отсрочки для клиента. Предположим, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. На протяжении долгих и непростых переговоров вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 сутки. Сумма вашего заказа составит 1 миллионов рублей.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим цена отсрочки платежа в этом случае:

ОП = (21 / 365) ? (22 / 100) ? 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании. Если бы отсрочка платежа не была взята, компания обязана заплатить поставщику на 21 сутки раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб.это деньги, каковые было нужно бы израсходовать, дабы компания пользовалась кредитом 1 миллионов рублей. в течение 21 дня.

Советы для расчетов

При оценке цены кредитных денег верно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии: разные комиссионные, затраты на страхование и оформление залога, другие затраты, каковые появляются по ходу обслуживания и оформления кредита.

Кое-какие предприниматели вычисляют при оценке цены отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности другого вложения средств (к примеру, в акции либо побочный бизнес), или фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Приведенная мной формула расчета будет кроме этого нужна, если вы берёте товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же еще и с долгой доставкой. В данной ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Цена предоплаты возможно вычислена по той же формуле, лишь вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некоторый процент. К примеру, цена товара 200 руб., в случае если желаете отсрочку на неделюцена составит 202 руб., в случае если на месяц210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателемэто улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второепроизведен расчет выгодности для того чтобы предложения.

Оценка выгодности сделки с отсрочкой

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой если сравнивать с ценой товара без отсрочки возможно сделать посредством неравенства:

НЗО / (100% — НЗО) х (365 / КДО) х 100% ? БП,

где НЗОнадбавка за отсрочку, % (размер потерянной скидки, в случае если сделка будет с отсрочкой платежа);

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %.

Рисунок 4

В случае если неравенство выполняетсязначит пользоваться деньгами поставщика удачнее, чем кредитными деньгами, исходя из этого отсрочка в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется, и левая часть неравенства больше правойотсрочка невыгодна.

К примеру, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру200 руб. На протяжении переговоров об трансформации условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 сутки цена канистры составит 206 руб.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку образовывает (206 ? 200) = 6 руб. либо 3%. Давайте оценим пользу работы с отсрочкой платежа в этом случае:

3 / (100 — 3) ? (365 / 21) ? 100% = 53,75 ? 22

53,75%22%

Левая часть оказалась больше правой. Неравенство говорит о том, что при таких условиях трудиться с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Необходимо заново садиться за стол переговоров, или принимать управленческое ответ: дать согласие продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, либо предпочти более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа.

В приведенном выше примере выгодно трудиться с отсрочкой в 21 сутки, в случае если цена наряду с этим увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие зарубежные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не трудятся с русскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задачаполучить вместо отсрочки максимально комплекс условий и низкую цену. Цена европейских денег при кредитной ставке в среднем 3% годовых получается в шесть-десять раз дешевле российских.

Исходя из этого для европейской компании трудиться с русскими поставщиками на условиях отсрочки довольно часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Сравнение условий двух поставщиков

В случае если появляется необходимость сравнить двух поставщиков с однообразным товаром, но с отсрочкой платежа и разной ценой (при других равных условиях), возможно воспользоваться условной закупочной ценойоценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК х (1(БП / 100%) x (КДО / 365)),

где УслЗакусловная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАКзакупочная цена, руб.;

БПбанковский процент заемных средств, %;

КДОколичество дней отсрочки.

Рисунок 5

К примеру, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры полностью однообразные и при других равных условиях у поставщиков отличаются лишь отсрочка и цена. Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не дает отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и дает 30 дней отсрочки платежа.

Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение удачнее? Вычислим условную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 ? (1(22 / 100) ? (0 / 365)) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 ? (1(22 / 100) ? (30 / 365)) = 201,3 руб.

Так, не обращая внимания на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом цены отсрочки, будет более удачным, чем у поставщика Бета. Возможно вычислить, что предложение поставщика Бета делается удачнее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Как вести переговоры об отсрочке

Отсрочка платежаважнейшее условие контракта с поставщиком. Советую клиентам переходить к дискуссии размера отсрочки по окончании того, как будут достигнуты определенные договоренности по ценеесли затевать переговоры с отсрочки, ее включат в цена.

В случае если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально вероятной цены при большой отсрочке, а после этого взять цену при условии предоплаты. Затем посчитать выгодность отсрочки по вышеприведенной формуле.

Если вы на данный момент трудитесь с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих стоимостей по приведенной выше формуле. Совершите пара сделок без отсрочки платежа, по окончании чего предпринимайте попытки взять отсрочку при сохранении сравнительно не так давно взятой предоплатной цены.

Если вы продавец, помните, что ежедневно предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и в обязательном порядке реализовывайте отсрочкуэто практически дополнительная скидка, которую приобретает ваш клиент. Помните кроме этого, что отсрочка платежа возможно не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Случайные статьи:

Отсрочка платежа по кредиту


Подборка похожих статей:

riasevastopol

More Posts